以前退休年龄都是整数，计发月数也对应得明明白白：50 岁 195 个月，55 岁 170 个月，60 岁 139 个月。延迟退休后，退休年龄变成 50.08 岁、60.08 岁这种散装年龄，计发月数也跟着变了。

比如 60 岁 1 个月退休，原本网传能按 61 岁的 132 个月计发，结果实际核算时，计发月数被精确到 138.4 个月。个人账户养老金从 2700 元直接缩水到 2576 元。全国每年上千万人退休，每人每月少发 100 块，一年就能省下上百亿养老金支出。在养老金发放压力越来越大的当下，这种 “精准计算” 也算是无奈之举。

再看养老金结构，过渡性养老金慢慢的没有了。这部分钱是给 2014 年 10 月前参加工作的人准备的，尤其是体制内职工，很多人养老金过万全靠它撑着。

比如一位退休老人，个人账户养老金不到 500 元，过渡性养老金却有 3000 多元，几乎和基础养老金持平。可 80 后 90 后就没这运气了，体制外职工大多 2000 年后才工作，社保制度早完善了；90 后体制内职工就算有过渡性养老金，视同缴费年限也只有两三年，每月多领几十块聊胜于无。

还有个悄悄变化的内容—— 个人账户记账利率。

前几年利率平均 7%，2023 年跌到 3.97%，2024 年更是只有 2.62%。别小看这几个点的差距，按 8000 元基数缴费 30 年，7% 利率下个人账户能攒 75 万，换成 2% 利率直接缩水到 31.5 万，每月养老金少拿 3000 多块。

面对这些变化，打工人与其焦虑，不如主动出招：

用好弹性政策：如果暂时经济紧张，试试社保的缓缴或延缴政策，部分地区允许中断缴费后补缴，避免断缴影响养老金年限。

副业补充养老：趁着年轻多搞点副业，把额外收入投入商业养老保险或指数基金，用时间复利弥补社保缺口。

关注政策动态：比如职业年金、个人养老金账户等新政策，能多存点就多存点，未来退休后多一份保障。

计发月数 “抠门”、过渡性养老金消失、记账利率下跌，这些变化都在提醒我们：养老不能全指望社保，主动规划才是出路。